Разработка бюджетной модели и настройка BPlan.
Услуга «Быстрое внедрение»
Результатом услуги «Быстрое внедрение» является разработанная и настроенная в BPlan модель бюджетов компании-заказчика.
Выполнение работ организуется таким образом, чтобы дать заказчику возможность контролировать масштаб и стоимость внедрения. Для этого применяются следующие подходы:
- Заказчик сам определяет состав работ и степень их детализации, управляя, таким образом, длительностью проекта
- Стоимость оказанной услуги напрямую определяется фактически отработанным временем консультанта, поэтому заказчик имеет возможность управлять также и стоимостью услуги
- Консультант работает в офисе компании-заказчика в тесном контакте с ее специалистом. Это обеспечивает способность данного специалиста самостоятельно эксплуатировать, изменять и развивать настроенную бюджетную модель после окончания работ
- Максимальная нацеленность консультанта на результат, многократно апробированный состав работ и простота BPlan позволяют получить необходимый результат уже через 3 – 7 дней после начала работы
Рекомендуемый состав работ
- Разработка финансовой структуры компании
Разрабатывается финансовая структура компании как иерархическая система центров финансовой ответственности (ЦФО), каждый из которых наделен полномочиями и ответственностью за финансовые результаты своей деятельности. Финансовая структура создается на основе анализа структуры бизнеса (бизнесов) компании, мест возникновения доходов и затрат, а также организационной структуры. При проектировании финансовой структуры все ЦФО классифицируются по видам доходов/расходов, которые они несут в процессе своей деятельности, и им присваивается один из следующих статусов: центр инвестиций, центр прибыли, центр маржинальной прибыли, центр дохода или центр затрат. Финансовая структура выстраивается из ЦФО, которые, подобно подразделениям в оргструктуре, находятся в определенной иерархической подчиненности.
- Разработка состава бюджетов и структуры статей
В соответствии с финансовой структурой компании разрабатывается структура бюджетов. В нее входят операционные, функциональные, инвестиционные и основные бюджеты, которые образуют сводный бюджет компании, являющийся ее финансовым планом на следующий период деятельности. Каждый ЦФО имеет свой операционный бюджет, определяющий доходы и/или расходы от всех операций, которые он будет вести в запланированном периоде. Статьи операционных бюджетов ЦФО, сгруппированные по функциональному признаку, составляют функциональные бюджеты предприятия, например бюджет закупок, бюджет заработной платы и т.п.
Вершиной системы бюджетов являются три основных бюджета: Бюджет Доходов и Расходов (БДР), Бюджет Движения Денежных Средств (БДДС) и Бюджет по Балансовому Листу (ББЛ).
- Разработка правил консолидации бюджетов и расчета статей
После ввода плановых данных значительная часть бюджетных статей должна рассчитываться автоматически. Для этого разрабатываются правила консолидации бюджетов. В ходе работ обеспечивается:
- Расчет агрегированных статей на основании подчиненных, например расчет общего объема продаж на основании введенных данных по продажам конкретных продуктов в различных сбытовых подразделениях
- Расчет функциональных бюджетов на основе введенных данных операционных бюджетов
- Разнесение накладных расходов на Центры Прибыли с целью получения корректного финансового результата
- Расчет основных бюджетов (БДР, БДДС и ББЛ)
- Расчет отклонений фактических данных от плановых
- Настройка модели бюджетов в BPlan
На основании бюджетной структуры, предоставленной заказчиком, или разработанной консультантом на предыдущем этапе, консультант настраивает соответствующую бюджетную модель в BPlan. Разработанная модель проверяется на правильность расчетов путем частичного заполнения данными.
- Настройка Excel-форм для получения плановых и фактических данных от менеджеров
Работа выполняется при необходимости обеспечить импорт в бюджетную модель данных от участников процесса бюджетирования, не являющихся пользователями BPlan, например, сотрудников удаленных подразделений. Производится настройка связи таблиц BPlan со специальными Excel-шаблонами, которые предоставляются пользователям на заполнение. После получения заполненных шаблонов, все данные автоматически импортируются в бюджетную модель BPlan, обеспечивая возможность консолидации бюджетов и анализа модели.
Стоимость услуги рассчитывается как число дней, фактически отработанных консультантом, умноженное на дневную ставку.
Дневная ставка консультанта составляет 450 у.е. (1 у.е. = 30 руб.)
Если Вам необходимы полноценные консалтинговые услуги по постановке системы бюджетирования "с нуля" звоните нашим партнерам - в консалтинговую компанию ITeam 8 (495) 744-11-90
